基層財政內控信息化建設面臨哪些挑戰(zhàn)

盡管公立醫(yī)院已經認識到內部控制的重要性，但在實施過程中仍然面臨諸多挑戰(zhàn)，醫(yī)療環(huán)境與法規(guī)不斷變化，增加了內控的難度。以下幾個思路幫助你梳理思路，掌控全局。其中一塊就包括拓寬內部控制應用范圍。怎么做呢？在收入業(yè)務的控制方面，突出對醫(yī)保政策的執(zhí)行檢查，收費標準的執(zhí)行情況，對組織收入情況及流程崗位設置的合規(guī)性進行梳理，加強關鍵崗位及流程的業(yè)務控制，防止違法收費標準的現(xiàn)象發(fā)生，提升收入的實現(xiàn)程度，切實保障收入預算的順利完成。在財政性項目資金的使用控制方面，切實把握項目資金的使用要求，使用范圍，報賬程序，業(yè)務項目的過程控制，崗位職責，權限和相關要求，切實保障項目資金的正確使用，提高項目資金的使用效益，維護項目資金的安全完整。優(yōu)化內控評價方法，能提高評價準確性；優(yōu)化內控評價方法，能保障單位安全穩(wěn)定。基層財政內控信息化建設面臨哪些挑戰(zhàn)

內控信息化對促進行政事業(yè)單位財務管理規(guī)范化作用***。在預算管理方面，通過建立信息化模塊實現(xiàn)精細自動編制預算。系統(tǒng)依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、政策及發(fā)展規(guī)劃等合理分配資金，如分析過往項目支出結合本年度情況生成預算方案。在執(zhí)行中實時監(jiān)控，超預算或違規(guī)支出時及時預警，有效控制預算執(zhí)行偏差。會計核算上，規(guī)范科目和賬務處理流程。預設統(tǒng)一體系和規(guī)則，確保核算標準，像固定資產折舊自動計算并生成憑證。同時提高信息準確性和及時性，減少手工記賬錯誤，實時更新數(shù)據(jù)讓管理層隨時掌握財務狀況。資金管理方面，實現(xiàn)電子支付和實時監(jiān)控。與銀行對接提高收付效率和安全性，還能監(jiān)控資金流向和余額，便于發(fā)現(xiàn)異常情況并及時處理。財務監(jiān)督上，提供有力手段。設置指標預警值，異常時自動警報，且記錄操作痕跡可追溯業(yè)務，方便審計發(fā)現(xiàn)風險和違規(guī)行為。還可公開財務信息接受監(jiān)督，促進財務管理更加規(guī)范透明。內部控制采購規(guī)范單位內控軟件，為單位良好發(fā)展奠定基礎！

公立醫(yī)院的采購管理是內控的重要方面。首先，建立規(guī)范的采購流程。從需求提出、審批、招標、合同簽訂到驗收付款，每個環(huán)節(jié)都應有明確的操作規(guī)范和責任人。例如，科室根據(jù)實際需求提出采購申請，經相關部門審批后，按照規(guī)定進行招標。其次，加強供應商管理。建立供應商評價體系，對供應商的資質、產品質量、服務水平等進行綜合評估。定期對供應商進行考核，淘汰不合格的供應商。比如，對藥品供應商的供貨及時性、藥品質量進行跟蹤評價。同時，嚴格控制采購成本。通過集中采購、比價采購等方式，降低采購價格。對重大采購項目進行成本效益分析，確保資金的合理使用。例如，在設備采購中，對比不同品牌設備的性能和價格，選擇性價比高的產品。強化采購監(jiān)督，建立內部審計和監(jiān)督機制，對采購過程進行全程監(jiān)督，防止**行為的發(fā)生。通過規(guī)范的采購管理，提高醫(yī)院的物資保障水平和資金使用效益。

某****在工程建設項目合同管理中，未建立內控系統(tǒng)時，合同簽訂和執(zhí)行過程混亂。存在合同簽訂不及時、變更隨意、結算不規(guī)范等問題。例如在一項道路建設工程中，由于合同簽訂滯后，施工過程中出現(xiàn)爭議時無法依據(jù)合同進行解決，導致工程進度延誤。建立內控系統(tǒng)后，對工程建設項目合同實行全過程管理。從項目立項、招標、合同簽訂到施工、驗收、結算，每個環(huán)節(jié)都有明確的流程和審批要求。在新的道路建設項目中，嚴格按照規(guī)定程序簽訂合同，并在施工過程中加強對合同執(zhí)行情況的監(jiān)督。當出現(xiàn)工程變更時，嚴格按照變更審批流程進行，確保了工程的順利進行和資金的合理使用。云內控的軟件產品，以其強大的功能和便捷的操作，助力單位高效管理。

事業(yè)單位財務人員尤其是會計人員常聽到“追你的責”，工作中戰(zhàn)戰(zhàn)兢兢。那么哪些行為會被追責呢？查看紀監(jiān)部門通報案例發(fā)現(xiàn)，事業(yè)單位基層財務人員常觸犯職務侵占罪、挪用資金罪和玩忽職守罪。前兩種是主動作為，后一種是工作中不作為、疏忽。職務侵占罪和挪用資金罪常同時出現(xiàn)，財務人員需克制貪欲，不打單位公款主意。如株洲市天元區(qū)泰山路街道辦事處財政所吳某某是一名有著14年工作經驗的“老出納”，因為業(yè)務熟、口碑好，退休后被單位返聘。在工作中吳某某迷戀上了炒股、炒期貨導致巨額虧損，為了彌補虧損及滿足個人***消費，她利用兼任多單位財務會計職務及掌握銀行密鑰的便利作案，在7年間從負責管理的各類單位公賬中挪用公款累計超過2680萬元。注意，很多小事業(yè)單位常見病就是不相容崗位不分離。這易導致權力集中、增加財務風險，可能出現(xiàn)挪用資金等違法犯罪行為，事業(yè)單位更應重視此問題，建立健全內部控制制度，明確職責權限，確保單位正常運轉和資產安全。內控評價，為單位健康發(fā)展提供保障！高等院校內控信息化哪家靠譜

健全行政事業(yè)單位內控機制，能規(guī)范權力運行.基層財政內控信息化建設面臨哪些挑戰(zhàn)

公立醫(yī)院內部控制常見問題：合同管理缺乏統(tǒng)籌歸口，院辦*負責合同用印。在公立醫(yī)院內部控制體系中，合同管理環(huán)節(jié)暴露出諸多問題。合同管理往往是公立醫(yī)院常常出現(xiàn)的環(huán)節(jié)，這主要是源于合同管理缺乏統(tǒng)籌的歸口管理部門，盡管部分醫(yī)院也會明確各業(yè)務歸口管理部門對應合同審核的職責，但在全院合同的統(tǒng)籌管理方面，院辦更多承擔的是合同用印，以及按照檔案管理職責進行歸檔，未進行全院合同臺賬的信息統(tǒng)計，以及合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的合同中止、解除、糾紛等往往缺乏有效的處理機制。基層財政內控信息化建設面臨哪些挑戰(zhàn)