內控中資產管理方法

公立醫(yī)院的采購管理是內控的重要方面。首先，建立規(guī)范的采購流程。從需求提出、審批、招標、合同簽訂到驗收付款，每個環(huán)節(jié)都應有明確的操作規(guī)范和責任人。例如，科室根據實際需求提出采購申請，經相關部門審批后，按照規(guī)定進行招標。其次，加強供應商管理。建立供應商評價體系，對供應商的資質、產品質量、服務水平等進行綜合評估。定期對供應商進行考核，淘汰不合格的供應商。比如，對藥品供應商的供貨及時性、藥品質量進行跟蹤評價。同時，嚴格控制采購成本。通過集中采購、比價采購等方式，降低采購價格。對重大采購項目進行成本效益分析，確保資金的合理使用。例如，在設備采購中，對比不同品牌設備的性能和價格，選擇性價比高的產品。強化采購監(jiān)督，建立內部審計和監(jiān)督機制，對采購過程進行全程監(jiān)督，防止**行為的發(fā)生。通過規(guī)范的采購管理，提高醫(yī)院的物資保障水平和資金使用效益。內控評價確保單位資產安全。內控中資產管理方法

行政事業(yè)單位要保障數據資產管理的專業(yè)性與有效性，可依自身情況設立專門部門或崗位。運營部門和財會部門是數據集成中心，擁有豐富業(yè)務與財務數據，信息部門則提供技術支撐。在數據資產管理中，應充分發(fā)揮這三個部門的專業(yè)性。要明確運營管理部門、財會部門及信息部門在數據資產全生命周期管理中的崗位職責。例如，運營部門可負責數據的初步登記與分類；財會部門對涉及財務的數據資產進行特殊管理與監(jiān)督；信息部門保障數據存儲安全與技術支持。通過明確職責劃分，各部門協(xié)同合作，能提升數據資產管理水平，確保數據資產的安全、完整與有效利用，為單位的運營和決策提供可靠的數據支持，推動單位在數字化時代更好地發(fā)展。內控的意義云內控咨詢團隊，以專業(yè)鑄就品質，為單位內控建設指引方向。

行政事業(yè)單位在預算績效管理中面臨諸多難點。其一，績效指標量化艱難。其工作成果多具公益服務性，像文化活動的社會效益難以用數值精細衡量，且一些長期項目短期難見成果，使得指標設定缺乏精細依據。其二，數據收集分析不易。業(yè)務范圍廣導致數據來源分散且格式標準不一，收集整合困難。同時缺乏專業(yè)的數據管理系統(tǒng)和人員，無法將大量數據轉化為有效績效信息。其三，人員意識能力欠佳。部分領導重視不足，導致工作缺乏支持，而工作人員也因缺乏培訓，對預算績效管理流程和方法不熟悉，影響工作開展。其四，部門協(xié)作存在阻礙。部門間職責不清、溝通不暢，且存在本位主義，影響預算編制與業(yè)務實施的結合以及績效目標實現。

在行政事業(yè)單位內控咨詢中，風險管理至關重要。首先，協(xié)助單位識別潛在風險。對單位的業(yè)務活動進行***梳理，找出可能面臨的風險點，如財務風險、業(yè)務流程風險、政策風險等。例如，分析單位的財務狀況，識別可能存在的資金風險；評估業(yè)務流程的合理性，發(fā)現流程中的風險環(huán)節(jié)。其次，進行風險評估。采用定性與定量相結合的方法，確定風險的發(fā)生概率和影響程度。比如，通過問卷調查和數據分析，評估某一業(yè)務活動的風險水平。然后，制定風險應對策略。根據風險評估結果，提出相應的風險規(guī)避、降低、轉移或接受的措施。例如，對于高風險的業(yè)務活動，可以通過購買保險進行風險轉移。建立風險監(jiān)控機制。定期對風險進行監(jiān)測和評估，及時調整風險應對策略。通過有效的風險管理咨詢，提升行政事業(yè)單位的風險防范能力。完善行政事業(yè)單位內控體系，能提升管理水平。

公立醫(yī)院在追求醫(yī)療質量的同時，也要關注成本控制，DRG成本管理系統(tǒng)是實現這一平衡的有力工具。該系統(tǒng)促使醫(yī)院在保證醫(yī)療效果的前提下，優(yōu)化成本結構。它鼓勵醫(yī)務人員選擇合理的***方案，避免過度醫(yī)療，降低不必要的成本支出。某公立醫(yī)院引入這一系統(tǒng)后，醫(yī)生在制定***方案時會綜合考慮成本因素，不僅提高了***的性價比，還提升了患者滿意度。DRG成本管理系統(tǒng)幫助公立醫(yī)院在保障醫(yī)療質量的基礎上，實現了成本的有效管控，為醫(yī)院的穩(wěn)健發(fā)展奠定了基礎。提升內控評價質量，能增強單位競爭力；提升內控評價質量，能促進單位和諧發(fā)展。云南公立醫(yī)院內控幾點思考

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公立醫(yī)院采購管理模式多樣且不統(tǒng)一。有的醫(yī)院設招標采購中心等部門，一種是統(tǒng)籌所有采購，另一種*負責特定范圍內采購，限額以下歸歸口部門管。還有醫(yī)院未設此類部門，采購分散在資產管理部門，由其按資產管理范疇負責對應資產采購。然而，這種方式導致采購品類全過程管理未實現 “采管分離”，從預算編制到處置等環(huán)節(jié)都由同一部門負責，易引發(fā)權力集中、缺乏監(jiān)督等問題。例如可能在采購實施中因缺乏制衡而出現利益輸送，驗收和保管環(huán)節(jié)也可能因自身采購而放松標準。統(tǒng)一和規(guī)范采購管理模式對醫(yī)院至關重要，應明確各部門職責，加強監(jiān)督，實現 “采管分離”，提高采購效率和質量，保障醫(yī)院運營的公平公正和資產安全，促進醫(yī)院可持續(xù)發(fā)展。內控中資產管理方法